2025年河南郑州企业境外投资备案的注意事项.

企业资质与条件

1. 主体资格

• 须为中国境内依法注册的企业，注册地需在河南省行政区域内，具备独立法人资格。

• 成立时间原则上满1年，若未满1年，需提供完整经审计的财务报表并证明投资能力，但审批难度可能增加。

• 近一年无亏损记录，净资产回报率需达5%以上，资产负债率低于70%。

2. 合规记录

• 企业及其法定代表人、实际控制人无重大违法违规记录（如税务、外汇、环保等领域）。

• 未被列入“经营异常名录”或“严重失信主体名单”。

项目合规性

1. 产业政策符合性

• 投资项目需符合国家产业政策及境外投资政策，禁止投资、色情等违法行业。

• 限制投资房地产、娱乐、体育俱乐部等敏感行业，涉及此类项目需严格审核。

2. 敏感行业与地区

• 敏感行业：包括武器装备研制、跨境水资源开发、新闻传媒、基础电信运营等。

• 敏感地区：未建交国家、受国际制裁国家、发生战争或内乱的地区。

• 涉及敏感行业或地区的项目需实行核准管理，提交技术安全评估报告及风险防控方案。

3. 项目真实性

• 需提供项目可行性研究报告，明确投资背景、目的、规模、资金来源及经济效益。

• 涉及并购的项目需提交目标公司财务报表、股权架构图及反垄断审查材料。

材料准备与审核

1. 基础材料

• 企业营业执照副本、公司章程、近三年财务报表、董事会决议或出资决议。

• 投资主体追溯至Zui终实际控制人的股权架构图。

2. 项目材料

• 境外投资项目备案表或核准申请表。

• 项目可行性研究报告（含市场分析、财务预测、风险评估等）。

• 投资协议或并购意向书、尽职调查报告（并购类项目需提交）。

• 投资资金来源证明（如银行资信证明、股东出资证明、贷款合同等）。

3. 特殊材料

• 涉及战略性、敏感行业投资需国家安全评估报告。

• 跨境并购行为需提交反垄断审查相关材料。

审批流程与协作

1. 发改委备案/核准

• 通过“全国境外投资管理和服务网络系统”提交申请，审核通过后获得《境外投资项目备案通知书》。

• 审核时限：备案项目7个工作日内完成，核准项目20个工作日内完成。

2. 商务部备案

• 通过“商务部业务系统统一平台”提交申请，审核通过后颁发《企业境外投资证书》。

• 审核时限：3个工作日内完成。

3. 外汇登记

• 凭发改委备案通知书、商务部证书等材料，到银行或外汇管理局办理外汇登记（ODI登记）。

• 需提交《境外直接投资外汇登记业务申请表》及资金来源证明。

4. 跨部门协作

• 金融监管、外汇管理、市场监管等部门协同，提高备案审批效率。

• 企业可同步准备发改委和商务部材料，缩短整体时间。