2025年河南郑州企业境外投资备案的审批程序概述.

发改委备案（项目核准/备案）

1. 申请条件

• 企业需在境内依法注册，具备独立法人资格，且近两年无重大违法违规记录。

• 投资项目需符合国家产业政策及境外投资政策，禁止投资、色情等违法行业，限制投资房地产、娱乐等敏感行业。

• 涉及敏感行业（如武器装备、跨境水资源开发）或敏感地区（如未建交国家、受制裁国家）的项目需实行核准管理。

2. 申请材料

• 《境外投资备案表》或《境外投资项目核准申请表》。

• 项目申请报告（含投资背景、目的、规模、资金来源、经济效益等）。

• 企业营业执照副本、经审计的财务报表。

• 投资主体股权架构图（追溯至zui终实际控制人）。

• 投资协议或意向书、董事会决议或出资决议。

3. 审批流程

• 线上填报：通过“全国境外投资管理和服务网络系统”提交申请。

• 审核时限：备案项目7个工作日内完成审核，核准项目20个工作日内完成。

• 批复文件：审核通过后，发改委出具《境外投资项目备案通知书》或核准文件。

商务部备案（企业境外投资证书）

1. 申请条件

• 企业需已完成发改委备案或核准。

• 投资项目需真实可信，符合国家法律法规及产业政策。

2. 申请材料

• 《境外投资备案表》或《境外投资申请表》。

• 企业营业执照复印件、对外投资章程或合同/协议。

• 董事会决议或内部决议、前期工作落实情况说明。

• 境外投资真实性承诺书。

• 并购类项目需提交尽职调查报告及《境外并购事项前期报告表》。

3. 审批流程

• 线上申报：通过“商务部业务系统统一平台”提交申请。

• 初审：郑州市商务局对材料完整性、合规性进行初审，材料不齐或不符合要求的一次性告知补正内容。

• 转报与审核：初审通过后，转报河南省商务厅审核，审核通过后颁发《企业境外投资证书》。

• 审核时限：通常为3-5个工作日。

外汇登记（资金出境）

1. 申请条件

• 企业需已完成发改委和商务部备案。

• 投资资金来源需合法合规，能清晰说明资金出处及合法性。

2. 申请材料

• 《境外直接投资外汇登记业务申请表》。

• 发改委备案通知书、商务部《企业境外投资证书》。

• 企业营业执照副本、投资合同或协议。

• 资金来源证明（如银行存款证明、贷款合同等）。

3. 审批流程

• 提交申请：企业凭备案文件到所在地外汇管理局或指定银行办理外汇登记。

• 资金核查：银行审核资金来源真实性和合规性。

• 完成备案：审核通过后，银行为企业办理境外直接投资外汇登记，企业可据此进行资金跨境调配。

关键注意事项

1. 项目真实性

• 需提供详尽的尽职调查报告和可行性研究报告，充分论证东道国投资环境、市场前景、技术可行性和经济效益。

• 杜绝为转移资金而设立的“空壳项目”，项目需有真实可靠的商业计划、合同或协议作为支撑。

2. 敏感项目处理

• 涉及敏感行业或地区的项目需实行核准管理，提交技术安全评估报告及风险防控方案。

• 敏感国家和地区清单动态更新，企业需密切关注政策变化。

3. 材料准备

• 所有材料需真实、准确、完整，虚假材料可能导致备案申请被驳回或面临法律风险。

• 建议企业同步准备发改委和商务部材料，缩短整体时间。

4. 后续管理

• 需定期向发改委、商务部报送境外投资年报，包括项目进展、资金使用情况等。

• 发生外派人员重大伤亡、境外资产重大损失等重大不利情况时，需在5个工作日内报告。

5. 政策红利利用

• 河南省积极融入“一带一路”，对前往沿线国家进行优势产能合作、建立“海外仓”等项目有明确鼓励倾向。

• 企业可关注政策导向，争取财政补贴、税收优惠等支持。