河南郑州企业办理37号文有哪些相关政策.

政策依据与制定背景

1. 国家层面政策

• 《专利转化运用专项行动方案（2023—2025年）》（国办发〔2023〕37号）：虽未直接涉及37号文，但强调专利产业化与跨境技术转移，间接推动企业通过SPV进行境外投融资。

• 外汇管理法规：如《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号），明确37号文登记的适用范围、材料要求及流程。

2. 地方层面政策

• 《河南省专利转化专项资金实施方案》（豫知〔2022〕55号）：支持企业通过专利技术获取境外融资，需配合37号文登记完成资金合规出入境。

• 郑州市装配式建筑发展政策（郑政文〔2017〕37号）：虽聚焦建筑领域，但体现地方政府对产业升级的支持，间接影响企业境外投资方向。

郑州企业办理37号文的核心政策要点

1. 登记条件

• 主体资格：

• 境内居民个人（含外籍自然人因经济利益在境内习惯性居住者）需直接或间接控制境外SPV。

• 企业注册地、高校实际办学地需在新郑市范围内，机构注册地在郑州市范围内。

• 业务场景：

• 通过转让、许可、作价入股等方式从高校院所获取专利技术。

• 开展专利产品备案、专利开放许可、专利微导航等。

• 涉及生物医药、休闲食品、智能制造等郑州市主导产业的专利转化。

2. 材料要求

• 基础材料：

• 境内居民身份证或护照复印件、境内权益公司营业执照及章程。

• SPV注册证书、章程及股东名册（需完成海牙认证或使领馆认证）。

• 投融资协议：

• 与境外投资方签署的融资协议（注明资金用途、金额、期限）。

• 境内权益公司股东会决议及个人所得税承诺函。

• 法律文件：

• 执业5年以上涉外律师出具的法律意见书。

• 《境内居民个人境外投资外汇登记表》（一式两份）。

3. 流程规范

• 时间安排：

• 第 一阶段（企业申报）：提交材料至境内权益公司注册地的银行或外汇局。

• 第二阶段（审核评估）：外汇局10个工作日内完成审核，复杂项目可能延长。

• 第三阶段（公示复核）：审核通过后公示，无异议后发放登记证明。

• 第四阶段（资金发放）：企业凭登记证明办理境外投资资金汇出。

• 变更与注销：

• SPV股东、名称、经营期限等变更需在30日内办理变更登记。

• SPV终止经营时，需先回流资金再办理注销登记。

4. 合规要点

• 架构合规性：

• 避免使用非白名单地区（如未列入外汇管理合规名单的离岸地区）设立SPV。

• 股权结构需穿透至自然人，层级不超过3级。

• 资金回流合规：

• 返程投资资金需通过FDI渠道入境，不可直接汇入个人账户。

• 境外分红、股权转让所得需依法纳税，并提供37号文登记证明。

• 税务承诺：

• 境内居民个人需签署个人所得税承诺函，承诺境外所得依法纳税。

地方特色政策支持

1. 专利转化专项资金：

• 郑州市对符合条件的专利转化项目给予奖补，企业需通过37号文登记完成资金合规使用。

2. 主导产业优先支持：

• 针对生物医药、休闲食品、智能制造三大产业，开展产业规划类专利导航项目，优先办理37号文登记。

3. 简化流程措施：

• 部分银行支持线上预审材料，缩短审核周期。