郑州财务公司 代理多种业务

第⼗九条严禁⽩条抵库和任意挪⽤现⾦，出纳⼈员必须每⽇结出现⾦帐的帐⾯馀额，并与库存现⾦相核对，发现不符要及时查明原因。财务管理中⼼经理对库存现⾦进⾏定期或不定期检查，以保证现⾦的安全和完整。公司的⼀切现⾦收付都必须有合法的原始凭证。第⼆⼗条银⾏存款的管理：加强对银⾏帐户及其他帐户的__，⾮因业务需要不准外泄，银⾏帐户印签实⾏分管、并⽤制，不得⼀⼈统⼀保管使⽤。严禁在任何空⽩合同上加盖银⾏帐户印签。第⼆⼗⼀条出纳⼈员要随时掌握银⾏存款馀额，不准签发空头⽀票，不准将银⾏帐户出借给任何单位和个⼈办理结算或套取现⾦。在每⽉末要做好与银⾏的对帐⼯作，并编制银⾏存款馀额调节表，对未达帐项进⾏分析，查找原因，并报财务部门负责⼈。第⼆⼗⼆条应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做⼀次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。第⼆⼗三条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个⼈借款审批程式，借款的审批程式是：借款⼈→部门负责⼈→财务负责⼈→总经理。借⽤现⾦，必须⽤於现⾦结算范围内的各种费⽤专案的⽀付。第⼆⼗四条短期投资的管理：短期投资是指⼀年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进⾏，按现⾏财务制度规定记帐、核算收⼊成本和损益。